En 2018, los Estados Unidos emitieron regulaciones para una Licencia bancaria federal Fintech. El propósito de esta licencia es dar a las firmas financieras no bancarias y a las compañías de pago un camino hacia una licencia del Banco Federal. Se espera que esta licencia bancaria de propósito especial sea utilizada por compañías como PayPal, Square y eBay para proporcionar servicios transaccionales.
Antes de que la nueva Licencia Bancaria Federal Fintech estuviera disponible, las compañías de servicios financieros no tradicionales no eran elegibles para una licencia Nacional. Se limitaron a solicitar una licencia bancaria en todos los estados donde operaban o se asociaban con bancos tradicionales.
Por supuesto, es una tarea masiva licenciar un banco en todos los estados. Las empresas fintech han evitado esto por razones obvias. Una carta federal les permitirá evitar la regulación estatal y operar bajo un solo conjunto de reglas y un regulador.
Antes de la licencia de banco Federal Fintech, era más eficiente para una compañía tecnológica asociarse con bancos nacionales como Wells Fargo y Bank of America. Estas compañías están buscando formas de aumentar las ganancias y la eficiencia. Quieren eliminar los bancos nacionales y capturar el 100% de esos ingresos … y aumentar los servicios que ofrecen a sus clientes.
Por ejemplo, PayPal ahora tiene una licencia bancaria en Luxemburgo y está trasladando su sede europea a ese país. También tienen licencias en México, China y el Reino Unido.
Otro beneficio de la licencia de banco Federal Fintech es que no se requerirá que estas instituciones tengan un seguro de depósito federal. Los costos y el capital requeridos para que un “banco” no depositario lleve la FDIC hicieron que la licencia fuera poco práctica antes de que se emitieran estas nuevas regulaciones.
La razón por la cual estas empresas Fintech quieren una licencia bancaria es simple: las transferencias electrónicas de fondos más pequeñas en los Estados Unidos generalmente se procesan como transacciones de limpieza automatizada (ACH). Las transferencias más grandes se procesan como transferencias nacionales e internacionales.
Las transferencias ACH se procesan a una fracción del costo de una transferencia bancaria y se liquidan a través del Sistema de Reserva Federal en la mayoría de los casos. Solo los bancos con licencia pueden obtener una cuenta maestra con el Banco de la Reserva Federal para liquidar las transacciones y, por lo tanto, solo un banco puede enviar transferencias ACH.
El último beneficio importante de la licencia del banco Federal Fintech es que las reglas de la compañía tenedora del banco no se aplicarán a la compañía matriz de la firma FinTech. Dejaré este tema para otro día, pero, basta con decirlo, evitando este requisito, y la Norma Volkner relacionada es una gran ventaja para una empresa matriz no bancaria.
Hay algunos aspectos negativos con la licencia bancaria Federal Fintech. Por ejemplo, todos los directores deben ser ciudadanos estadounidenses, será casi imposible que personas no estadounidenses sean aprobadas como accionistas principales.
Además, solo algunas de estas licencias se otorgarán en los próximos años a las empresas tecnológicas más grandes. Sospecho que pasarán al menos 5 años antes de que estas licencias estén ampliamente disponibles.
Las empresas Fintech más pequeñas y medianas, y los inversores no estadounidenses, podrían tomar las lecciones de la licencia del banco Federal Fintech y aplicarlas en el territorio estadounidense de Puerto Rico. La ley de licencias bancarias internacionales de la isla de Puerto Rico, la Ley 273, permite a cualquier persona o empresa bien calificada formar un banco offshore en la isla.
Un banco offshore en Puerto Rico puede ofrecer servicios financieros a cualquier persona o empresa fuera de la isla. Es decir, la única limitación es que un banco de la Ley 273 no puede proporcionar servicios bancarios a personas o empresas en Puerto Rico.
Al igual que la licencia bancaria Federal Fintetch, la licencia bancaria de Puerto Rico no está obligada a tener un Seguro de Depósito Federal, ni es elegible para unirse al programa FDIC. Además, las reglas de la compañía tenedora de bancos no se aplican … su banco en Puerto Rico puede estar en manos de una compañía offshore formada en Caimán o en otro lugar.
Como se indicó anteriormente, cualquier persona bien calificada puede ser director y / o accionista de un banco con licencia en Puerto Rico. El territorio no limita la propiedad a los ciudadanos estadounidenses como lo hace generalmente el gobierno federal.
Tenga en cuenta que “bien calificado” significa que debe pasar una verificación de antecedentes exhaustiva, no tener antecedentes penales, tener buena reputación en su comunidad y ser fiscalmente responsable y estable (sin bancarrota, etc.). Se aceptan personas de la mayoría de las nacionalidades, pero los ciudadanos de Rusia, Venezuela, etc. no son posibles en este momento por razones políticas.
También, como un banco con licencia federal, un banco con licencia en el territorio estadounidense de Puerto Rico puede solicitar servicios de FedWire y ACH a través del Banco de la Reserva Federal en los Estados Unidos. Hay varios bancos offshore que operan en Puerto Rico con cuentas de transacciones federales.
El único beneficio de Puerto Rico con el que los federales no pueden competir es la tasa impositiva. Un banco con licencia en Puerto Rico, con un mínimo de 4 empleados, califica para una tasa impositiva del 4% y cero retenciones en los dividendos pagados a personas no estadounidenses.
Solo un banco en Puerto Rico puede ofrecer esta tasa de 4%. Un banco que opera en los Estados Unidos bajo un cargador federal pagará el impuesto federal al 25% más la tasa estatal. Incluso si en un estado como Florida sin impuestos estatales, todavía está buscando un 25% para el IRS. En Puerto Rico, el ÚNICO impuesto que pagará es del 4% porque el impuesto sobre la renta federal de los EE. UU. No se aplica a los ingresos provenientes de Puerto Rico.