Cuando empiece a elaborar su propio banco offshore, necesitará los siguientes 8 componentes: El plan de negocios, el capital, la gente que lo componga (Junta Directiva, administración, y empleados), los sistemas de computación, los sistemas de cumplimiento, la licencia, la cuenta correspondiente, y un plan fiscal. Estos son los 8 componentes que uno debe negociar antes de obtener una licencia bancaria offshore y establecer un banco internacional nuevo. 

Estos 8 componentes son únicos a la industria de la banca offshore. La razón es porque está adentrando a una industria donde ocupa una licencia para operar que es altamente regulada. Construir un banco offshore nuevo requiere que desarrolle cada una de estas áreas con el propósito de satisfacer a la junta que otorga las licencias. 

Un nuevo banco offshore obviamente necesita las mismas cosas que cualquier startup también necesitaría para empezar a operar, como una estrategia de negocios sólida, ventas, capital, gente con experiencia, etc. Este artículo habla sobre los 8 componentes que un banco offshore requiere, que son bastante diferentes a los que precisa un negocio estándar. 

Un banco offshore requiere un plan de negocios bastante detallado. El plan de negocios es el corazón del formato para aplicar una licencia nueva y debe incluir información financiera auditada de la empresa matriz, y también records fiscales y de contabilidad de los dueños beneficiarios. 

El plan también debe incluir un estudio donde se incluyan proyecciones de los siguientes 3 a 5 años divididos por la unidad específica del negocio. Estas proyecciones deben cubrir el uso de fondos, tarifas de riesgo y liquidez, reservas, análisis de punto de quiebra, etc, a través de todas las divisiones del banco. 

El veredicto final es que el plan de negocios debe convencer al regulador de que el aplicante está en un buen estado con las instituciones financieras, tiene la experiencia requerida, un plan bien pensado y financiado, y que entiende el riesgo y requerimientos de cumplimiento para empezar a operar un banco offshore. 

Cada uno de los siguientes 7 componentes de un banco offshore startup deben de ser escritos de manera explícita y con gran detalle en el plan de negocios. Nuevamente, recuerde que el propósito del plan de negocios es convencer a los reguladores, auditores, y a la junta que otorga licencias que usted y su equipo están completamente calificados para operar un banco y que no causan ningún tipo de de problemas a la jurisdicción. 

Todos los bancos offshore con licencia requieren una cantidad mínima de capital de acuerdo a lo que dictamina el estatuto de cumplimiento.

En Dominica, la capital requerida es de $1 millon de dolares de deposito en el banco del gobierno. En Puerto Rico es de $250,000 de capital pagado más $300,000 en depósitos con el gobierno. 

Estas dos jurisdicciones usualmente emiten licencias con la capital mínima requerida como lo dictamina la ley. Otros países requieren mucho más efectivo. Por ejemplo, la ley de Belice otorga una licencia con $1 millon de dolares en capital, pero la experiencia me dice que tambien necesitaras de $3 millones a $5 millones para obtener una licencia bancaria offshore.

También existen jurisdicciones de mayor tamaño que negocian la capital dependiendo del tipo de caso que se les presenta. Por ejemplo, un subsidiario de un banco de una jurisdicción mayor puede obtener una licencia offshore en Panamá con alrededor de $5 millones de dólares en capital. Si actualmente no tienes una licencia mayor, entonces necesitaras una licencia Clase A de Panamá y alrededor de $25 millones de dólares en capital. 

Cuando te encuentras seleccionando la mejor jurisdicción de acuerdo a tus condiciones, debes de considerar primeramente la capital que sea requerida. Esto hará que su búsqueda de la jurisdicción disminuya de manera significante. Pero, como puedes ver, conocer la capital requerida requiere experiencia y no solo un repaso de cómo la ley se encuentra escrita en las leyes de la jurisdicción. 

El plan de negocio debe incluir los curriculums de su personal clave y de su junta de directores. Ambos de estos grupos deben de tener experiencia extensiva en la industria bancaria. Presumiblemente los miembros de su administración y sus empleados son locales ( residentes del país donde usted obtuvo su licencia). 

También es importante que su junta de directores incluya uno o dos locales. La autoridad que otorga licencias observa a su equipo de manera más favorable si incluye profesionales con un récord sólido en la jurisdicción que le otorgó su licencia. Estos miembros de la junta deben de tener experiencia en leyes bancarias y/o en cumplimiento. 

Como mínimo, usted debe considerar administrar las aperturas de cuentas, KYC y AML, banca correspondiente, y el cumplimiento en el mismo país en el cual su licencia fue emitida. Muchos bancos en jurisdicciones de menor tamaño mandan el apoyo y la administración de las inversiones a jurisdicciones más grandes como lo es Suiza o Panamá. 

De esta manera, el país donde se le fue emitida su licencia debe de ser lo suficientemente grande para proporcionar un número suficiente de empleados de calidad. Mientras que Dominica y St. Vincent puede ser la jurisdicción adecuada para un banco con 4 o 5 empleados, no existe la manera en la que puedas armar un equipo de trabajo de más de 200 personas en esas jurisdicciones. 

Puerto Rico es un país con 3 millones de habitantes y cualquier ciudadano de los Estados Unidos puede moverse a la isla y trabajar legalmente. Sin importar el tamaño del negocio, usted podrá encontrar empleados de calidad en la isla, y si no los puede encontrar, usted los puede importar. 

El banco offshore más grande ubicado en la isla tiene más de 400 empleados y el que le sigue tiene un aproximado de 180. Los bancos en Puerto Rico son mucho más grandes de los de su competencia en el Caribe combinados excluyendo las islas Caimán. Yo espero que Puerto Rico supere a las Islas Caimán en un periodo de 2 años. 

Donde se encuentre su equipo de trabajo jugara un papel importante en cómo se determinarán los costos fiscales de su banco. 

La base de su operación es el sistema computacional. El sistema computacional de un banco offshore manejará sus cumplimientos KYC y AML, verificaciones de antecedentes, aperturas de cuentas, transferencias, administración de documentos, etc. Cada uno de estos módulos serán observados de manera cuidadosa por los reguladores del gobierno antes de que le sea permitido empezar a operar su negocio. 

El sistema central y los módulos de cumplimiento usualmente son el costo más grande asociado con la apertura de un banco offshore nuevo. La mayoría de los clientes gastan de$100,000 a $1 millon de dolares en capital en sus sistemas computacionales. El gasto más grande que he visto asociado con la compra de este tipo de sistemas fue de una empresa llamada Terminos y fue de $3.5 millones. 

Una implementación típica de los sistemas computacionales toma un periodo de 3 a 6 meses. Una vez que la licencia provisional sea otorgada, el sistema computacional será lo que haga que su lanzamiento sea atrasado. Yo le recomendaría que empezara a trabajar en esto una vez que empieces a construir su plan de negocios y podrá tener su producto listo para promocionarlo en el mercado de manera más rápida. 

Los sistemas de cumplimiento serán construidos alrededor de cómo sean formateados sus sistemas computacionales. De esta manera, puede construir un equipo de trabajo interno o trabajar con empresas outsourcing que se encarguen y monitoreen el cumplimiento junto con un despacho de abogados local. 

Básicamente, todos los riesgos operacionales de un banco offshore provienen de una posible falla de su programa de cumplimiento. Si pierde el control de lo que dictamina las leyes de lavado de dinero internacionales, requerimientos para obtener clientes, o el reporte de FATCA/OCEF, será multado y podrá requerir que cierre su operación de manera rápida y sin una segunda oportunidad. Su junta otorgadora de licencias harán que usted y su compañero correspondiente sean alejados del sistema. 

Sin importar su jurisdicción, los reguladores del gobierno observarán su programa de cumplimiento de manera muy cuidadosa. Cualquier error será castigado de manera rápida y sin una segunda oportunidad para poder arreglar el problema. 

La razón por la que los reguladores monitorean el sistema de cumplimiento de una manera tan cuidadosa es porque un error grande realizado por un banco puede hacer que el sistema bancario de un país entero caiga. Por ejemplo, en el 2015, el Banco de Belice fue cerrado por reguladores de los Estados Unidos. Como resultado, todos los bancos en Belice perdieron sus compañeros correspondientes porque todos estos bancos se alejaron de hacer negocios dentro de la jurisdicción de Belice. El sistema entero fue dañado por una alegación realizada en contra de un banco offshore. 

Tomó meses para que todos los bancos que salieron afectados por esta alegación consiguieron compañeros bancarios nuevos. Actualmente, es muy difícil que un Banco de Belice encuentre un compañero bancario correspondiente. 

Por estas razones, su plan de negocios debe explicar su programa de cumplimiento y sus procedimientos en gran detalle. También, sus empleados y su junta de directores deben de tener experiencia en el ámbito de cumplimiento significante. 

Una vez que su licencia preliminar sea otorgada, construir un programa de cumplimiento estable debería ser su prioridad. Todos los procesos y los procedimientos deben de estar en su lugar, y todos los que tengan algún tipo de entrenamiento en sistemas computacionales deberán ser expertos en el tema, antes de que tengas un cliente. 

Sin importar lo que las leyes dictaminan, muy pocos países podrán otorgar licencias bancarias internacionales a bancos startup. Por ejemplo, Panamá y las Islas Caimán solo emitirán licencias offshore a bancos que actualmente ya tengan una licencia proveniente de una jurisdicción mayor. 

Si actualmente usted se encuentra en posesión con una licencia bancaria de los Estados Unidos o Alemania, usted podrá obtener una licencia de las Islas Caimán fácilmente. El razonamiento de las Islas Caimán es que si su banco ya se encuentra altamente regulado en su país actual, sus reguladores no tendrán que preocuparse por ustedes tan cuidadosamente. 

Si tiene una licencia existente, puede obtener una licencia offshore de Panamá con $5 millones de dólares. Si quisiera empezar un banco nuevo en Panama, puede formar un banco Clase A con $25 millones de dólares en capital. 

Las jurisdicciones más activas con la mayor facilidad de obtención de licencias son Puerto Rico y Dominica. Por supuesto, existen otras en Europa y jurisdicciones con menos licencias activas en el Caribe. Yo evitaría a países en África y el país de Vanuatu. Nunca podrás obtener una cuenta correspondiente de estos países. 

Una vez que haya seleccionado su jurisdicción y tenga el plan de negocios preparado, puedes inicar el proceso de aplicación para su licencia preliminar. 

Licencias Bancarias Offshore Preliminares: La licencia preliminar, que ha veces es referida como el “permiso para organizar” le permite a usted que incorpore una compañía que use la palabra Banco en el nombre. Esto también permite que empieces el proceso de contratación de empleados, que hagas la compra de tu sistema computacional, y hacer todas las cosas que sean necesarias para empezar a operar su negocio.

Una vez que sus sistemas y su equipo de trabajo estén en su lugar, se tiene que enviar una noticia a los reguladores que estás listo para el lanzamiento. El gobierno auditará sus sistemas y sus procedimientos. Si estos son exitosos, recibirá su licencia bancaria offshore o su permiso para operar. 

Licencias Bancarias Offshore: El segundo paso en el proceso de obtención de la licencia es hacer que el banco funcione y empezar a conseguir clientes. La licencia operacional requerirá de usted que proporcione sus declaraciones auditadas a el regulador cada cuarto del año. Ahora es el momento que usted contrate un auditor externo. 

Lo que le da vida a un banco offshore es su cuenta correspondiente. La cuenta correspondiente permite que resguarden el dinero y haga transacciones a través de las facilidades de un banco grande. Pregunte a cualquier banquero offshore con experiencia ¿cuál es el componente más importante de su negocio? y todos le contestarán lo mismo, “la cuenta correspondiente, obviamente!”

Por ejemplo, si un banco en Dominica quiere mantener una cuenta de dólares americanos, necesitan un compañero bancario correspondiente. El compañero americano tiene permiso de operar de manera federal y tiene la obligación de cumplir con todo lo estipulado en las leyes bancarias internacionales y está autorizado a realizar transacciones en dólares americanos. 

Sin embargo, si quieres mantener cuentas en Francos Suizos, necesitarás una cuenta bancaria correspondiente de Suiza. Un banco offshore necesitará una cuenta correspondiente separada por cada moneda con la que desee operar.  

La cuenta correspondiente es lo que va requerir la mayor cantidad de capital. Aunque puede negociar una licencia de Dominica con un millón de dólares, ningún correspondiente de los Estados Unidos le abrirá una cuenta con ese depósito tan pequeño. Dudo que pueda obtener una cuenta correspondiente con menos de $5 millones de dólares. $12 millones es el tamaño de preferencia. 

Estas cuentas también son la perdición de la industria bancaria offshore. Cualquier descuido con el cumplimiento, o una llamada de atención del gobierno de los Estados Unidos, puede significar la pérdida de su cuenta correspondiente. Cuando esto suceda, su banco está básicamente en bancarrota y no le es permitido que envíe o reciba fondos. 

La única excepción a este dilema relacionado con las cuentas correspondientes es una licencia de Puerto Rico. Como cualquier banco en Puerto Rico está licenciado en territorio de los Estados Unidos, un banco en Puerto Rico tiene mucha más facilidad con establecer y mantener un compañero correspondiente de los Estados Unidos. 

También, si el banco lo desea, puede hacer una aplicación a la Reserva Federal para la obtención de una cuenta primaria. En este caso, un banco de Puerto Rico eliminaría la necesidad de una cuenta correspondiente de los Estados Unidos. De hecho, dicho banco estructurado en Puerto Rico puede ofrecer servicios correspondientes a otros bancos offshore. 

No estoy diciendo que Puerto Rico siempre es la misma solución. Si no le importa ser sujeto a leyes anti-lavado de los Estados Unidos, Puerto Rico es grandioso. Si quiere hacer negocios sin supervisión de los Estados Unidos, entonces Dominica o cualquier otra jurisdicción podría ser una mejor opción para usted. 

Le advierto sobre tomar conclusiones aceleradas en este aspecto. Siempre recuerde que su banco correspondiente de los Estados Unidos le requerirá a usted que cumpla con todas las regulaciones de los Estados Unidos. Si quiere estar completamente libre de los costos de cumplimiento de los Estados Unidos, debe obtener una licencia de una jurisdicción offshore pequeña y no mantener dólares americanos o hacer transacciones en dólares. Solamente de esta manera usted podrá evitar problemas bancarios correspondientes de los Estados Unidos. 

La mayoría de las jurisdicciones bancarias offshore no les grabaran sus ganancias corporativas. En lugar de esto, cobran una cuota por el licenciamiento de la licencia de manera anual. Por ejemplo, las Islas Caimán cobra $85,000 dólares al año para mantener una licencia bancaria internacional.

En contraste, Puerto Rico cobra una tarifa del 4% en ganancias corporativas y una cuota anual de $5,000 dólares. 

Los beneficios fiscales de operar un banco offshore son sustanciales. Pero necesitarás un plan fiscal sólido para maximizar el valor de estos tratos fiscales. 

Digamos que estableces un banco en Dominica y contratas a 3 personas en la isla. Entonces abres una oficina en el Reino Unido y contratas a 23 personas. Obviamente, la mayoría del trabajo necesario para generar clientes y ingresos proviene del Reino Unido mientras que Dominica solamente es la jurisdicción con licencia con pocas personas realizando tareas domésticas. 

En este caso, el Reino Unido quiere gravar la mayoría de sus ingresos a un 21% dejando solamente una fracción libre de impuestos pequeña en Dominica. 

Lo mismo se puede decir de Puerto Rico. Digamos que tienes 5 empleados en la isla, lo cual es el mínimo permitido bajo lo que dictamina la ley. Entonces abres una oficina en Florida con 50 empleados. 

El gobierno de los Estados Unidos intenta cobrarle impuestos generado por los trabajadores de Florida a un 35% dejando una porción pequeña para cobrarle a Puerto Rico impuestos a un 4%. 

Su plan fiscal global es importante durante la fase de startup porque la intención debería ser la de maximizar los ingresos en la jurisdicción de bajos impuestos y maximizar los ingresos en los países de altos impuestos. Entonces, cuando selecciones el país que le otorgara su licencia, deberá ser uno lo suficientemente grande para proporcionar un número suficiente de empleados de calidad y permitir el crecimiento en los siguientes años. 

Si todo lo que requieres es de 5 a 10 empleados, y no planeas crecer mucho más que este número, una licencia de Dominica, St. Vincent, St. Lucia, o de cualquier otro lugar funcionara igual de perfecto. Si necesitas 50 empleados, necesitarás buscar una jurisdicción más grande como la de Puerto Rico. 

Si usted decide incorporarse en Dominica, tambien podria considerar una Licencia de Servicios Financieros de Panamá. Esto le permitirá contratar empleados nuevos que administren su banco de manera remota y que mantengas tu estatus libre de impuestos. 

Espero haya encontrado este artículo de bastante ayuda. Para asistencia en el licenciamiento y en la elaboración de un banco offshore en Dominica, Puerto Rico, o en cualquier otro lado, o en la negociación de una cuenta correspondiente para un banco existente favor de contactarnos con sus dudas y preguntas. Le ayudaremos a estructurar su banco y a que logren su meta de manera rápida y eficiente.